1. 旅游費發票如何入賬

　從業務性質看，這是職工福利，應該通過“應付職工薪酬－福利費”科目核算，最終計入相關的生產成本、管理或“銷售費用”科目。

旅游發票進福利費，不要超過工資全額的14%就可以了。車費進差旅費因該可以的。借：應付職工薪酬－職工福利 貸：銀行存款或現金 同時： 借：管理費用－職工福利 貸：應付職工薪酬－職工福利

2. 旅游服務費發票入什么帳

開具技術服務費的發票：提供詳細的開票信息即可；技術服務費的稅率是6％。 服務費發票是社會消費的一種，是報銷費用的有效憑證，可用于報銷，抵扣稅點。 相關服務業是指利用設備、工具、場所、信息或技能等為社會提供勞務、服務的業務。我國的服務業，按照國民經濟部門分類，是指第三產業中的一部分，它包括飲食、住宿、旅游、倉儲、寄存、租賃、廣告、各種代理服務、提供勞務、理發、照相、浴池以及各類技術服務、咨詢服務等業務。 部分現代服務業，是指圍繞制造業、文化產業、現代物流產業等提供技術性、知識性服務的業務活動。包括研發和技術服務、信息技術服務、文化創意服務、物流輔助服務、有形動產租賃服務、鑒證咨詢服務、廣播影視服務。 服務費的稅率：包括營業稅5%，城市維護建設稅7%，教育費附加3%，地方教育附加1%-2%，地方水利建設基金1%。

3. 旅游費發票可以報銷嗎

1、同旅行社客服人員咨詢確定行程和價格；

2、然后支付報團費用；

3、簽訂旅游合同；

4、最后定期出行；

5、出行前一天導游會電話或者短信通知出發時間、集合地點等。以下是報團注意事項：1、認清資質

2、慎簽合同

3、購買保險

4、謹慎消費

5、理性維權

6、保全證據

4. 旅游服務發票如何入賬

可以作為成本。避免稅務風險，需要在發票與合同條款中注明或約定一些內容。

1.因為此旅游費發票是與取得收入直接相關的，根據企業所得稅法實施條例，可以稅前列支。但穩妥起見，發票備注欄可以注明某某日期某某會議的客人。貴公司與旅行社需要簽訂合同，明確約定貴公司支付費用，旅行社提供服務，但具體的服務對象為貴公司前來參會的客戶。

2.與客戶簽訂的合同及報價單據也請明確，收取的會議服務費用中，包含了代墊給旅行社的費用。這樣，此部分旅行社費用作為價外費用，可以按照會議服務收入開收取并按會議服務開票。

3.與旅行社和客戶的完整鏈條形成了，且有文書資料可以證明，規避了稅務風險。

5. 旅游發票如何進行賬務處理

1.對旅行社開的旅游景區發票建議做：

借：管理費用-職工福利費

貸：銀行存款/庫存現金；

2.年度匯算清繳時，實際發生的福利費超過工資總額14%部分，應當納稅調整。

3..旅行社開具的發票，一般是企業組織員工外出旅游而發生的費用，應該與企業生產經營無關，如果當月人均旅游費與工資總額超過3500元（2024年10月1日后為5000元），企業可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅·。

6. 旅游費怎么開發票

旅行社采用的是差額稅,及收入減去成本以后的，毛利潤額的5%，一般的旅行社做賬時會把稅額控制在所開發票的0.4-0.5%左右。旅行社營業稅按差額稅率交稅：（收入-成本）*5%

旅行社是服務業，屬于營業稅的征收范圍，稅率5%，不達交了營業稅后，還要按照營業稅額征收7%的城建設和3%的教育費附加，在核定征收時，

還要按照測算收的的一定比例核定征收企業所得稅的（企業所得稅的稅率中25%，但如果核定測算到年利潤地3萬元以下的，減半按20%的稅率征收企業所得稅），該行業有專用的旅游業發票。

7. 旅游發票怎么入賬

1.如果旅游公司開的發票抬頭是公司名稱,納稅識別號正確,就可以作為福利費入賬。企業所得稅允許員工工資總額的14%,作為福利費稅前扣除限額。

2.如果發票開的抬頭是公司,但是名稱不完整,或者名稱完整但是沒有納稅編碼、或者納稅編碼不對,根據最新的稅法,都不能作為有效的納稅憑證入賬，也就是說，做賬后，所得稅前要做納稅調增，也就是平常說的“要交稅”。

3.如果是員工個人報銷旅游費,發票抬頭名稱是個人,不僅要做所得稅納稅調增,發票金額還要并入個人當月的工資中，申報個人所得稅。

8. 旅游費發票如何入賬報銷

正規的都是可以的，旅行社可以開的發票為“旅游費、代訂房費、代訂車費、會務費”等