1. 發票是旅游服務可以進差旅費嗎

代開的旅游費發票不可以計入差旅費，只能進福利費。

2. 差旅費一定要發票嗎

1、公司有差旅費報銷制度的話，就要按差旅費制度中的規定給予的補助標注入賬；(只低不高，不要隨意處以）萊垍頭條

2、住宿費、車費等要按發票入賬……沒有發票入賬危險，不要貪占小便宜，嚴格執行你執行的，我想經過那么一兩后，報銷的人會知道難處自動去找發票；要不你 這次給通過了下次 如何辦……條萊垍頭

3、祝你好運！（按規定行走，一輩子安心。僅供參考）垍頭條萊

3. 差旅費可以開發票嗎

實報實開，但發票抬頭要與你報銷單位一至

4. 只有住宿費發票可以進差旅費嗎

出差不一定就要車票，比如是自己開車，搭便車，都可以出差。至于填報銷單哪一欄，我覺得應該是填在差補那一欄。

5. 差旅費餐飲發票計入差旅費可以不

住宿費的會計分錄是：

借：管理費用-差旅費或者管理費用-住宿費

貸：銀行存款

餐飲費，分錄比較復雜，處理方法是：

如果餐飲費的歸屬單位為銷售部門，那么餐飲費需計入到銷售費用，如果餐飲費的歸屬單位為管理部門，那么餐飲費需計入到管理費用。

A、企業在經營活動中發生的招待、應酬等餐飲費，計入“業務招待費”;

B、員工在差旅過程發生的餐飲費，計入“差旅費”;

C、企業內部為員工提供福利而發生的餐飲費，計入“職工福利費”;

D、企業召開會議過程中發生的餐飲費，計入“會議費”;

E、 企業在職工培訓過程中發生的餐飲費，計入“職工教育經費”。

根據上述判斷結果，做以下分錄：

借：銷售費用/管理費用等 -業務招待費

-差旅費

-職工福利費

-會議費

-職工教育經費等

應交稅費-增值稅-進項稅(如收到專用發票)

貸：銀行存款/其他應付款等

6. 發票是旅游服務可以進差旅費嗎為什么

公司組織員工出去旅游,屬于個人因任職或者受雇而取得的其他所得,>第十條規定個人所得的形式，包括現金、實物、有價證券和其他形式的經濟利益,所以,對于這種旅游費,如走福利費,應按總費用金額分攤到每人再與當月工資合并代扣代繳個稅。 建議以下幾種處理方式:

1、公司組織員工出去游玩，如不經旅行社，可把門票剔出來作為交際應酬費，其他放在差旅費中報銷。

2、員工隨團出去游玩，報銷的票據也就一份旅游發票,是走福利費還是交際應酬費,就要在公司稅與個人稅之間好好地權衡!從老板的角度考慮，當然放在福利費中比較好；從員工的角度考慮，放在交際應酬費較好。

3、公司有成立工會涉及工會經費的計提上繳的，一般可走工會經費，畢竟作為員工活動費也能說得過去。

7. 用本地發票可以報銷差旅費嗎

　　出差餐費有發票就可以報銷，并且可以入差旅費報賬。如果金額很大而且確實是接待客戶吃飯，那就入業務招待費就好。　　差旅費報銷范圍：

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。　　差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

8. 報差旅費必須有住宿發票?

差旅費管理辦法執行解讀　　――財政部行政政法司有關負責人就《中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法》有關問題答記者問　　《財政部關于印發〈中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法〉的通知》（財行[2006]313號）下發后，受到了各級黨政機關和事業單位的廣泛重視。記者日前就差旅費管理辦法的具體執行問題采訪了財政部行政政法司有關負責人，請他作出了具體的解答。　　記者：差旅費管理辦法對開支標準做了哪些調整？　　負責人：為了適應經濟發展形勢，保證出差人員的工作與生活基本需要，差旅費管理辦法取消了原規定一般地區和特殊地區的出差類區劃分，將市內交通費等合并為公雜費。差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，其中伙食補助費、公雜費實行統一標準，城市間交通費、住宿費分職務級別憑據報銷。具體調整如下：　　（1）伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天50元。　　（2）公雜費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊支出等。　　（3）住宿費。差旅費管理辦法第十條規定，中央國家機關工作人員出差實行定點住宿，出差人員必須到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷。財務部門根據出差人員住宿的具體定點飯店的協議價格進行報銷，住宿不同的定點飯店，住宿費實際開支會有差異，但最高不得超過規定標準的上限。　　（4）行李托運費。工作人員因調動工作所發生的行李、家具托運費，在每人每公里1元內由調入單位憑據報銷，超過部分自理。　　記者：高校教授、科研單位研究員和職務工資五級以上的高級工程師、副教授、副研究員出差住宿費如何報銷？　　負責人：對應出差人員乘坐交通工具登記表，相當于副部長級職務的人員出差，按照副部長級人員的標準住套間。高等學校教授、科研單位研究員、醫療衛生單位主任醫師、文化藝術單位藝術一級人員，職務工資在五級（含五級）以上的高級工程師、高級經濟師、高級會計師、副教授、副研究員、副主任醫師、藝術二級人員以及相當以上技術職務人員，按照司局級人員標準，住宿標準間。其余人員，按照處級以下人員標準，兩人住一個標準間。　　記者：差旅費管理辦法規定，中央事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。部門直屬事業單位的工作人員出差是否可以住宿定點飯店？　　負責人：事業單位工作人員出差暫不強制實行定點住宿，主要考慮到工作人員出差實行定點住宿是一項新的工作，而事業單位規模龐大、類型復雜、經費來源渠道多樣，實行定點住宿有可能會產生一些意想不到的問題，為了穩妥起見，決定先在黨政機關進行試點，待取得經驗、條件成熟時再擴大到事業單位。因此，事業單位工作人員出差，可以到定點飯店住宿，也可以在非定點飯店住宿，但要在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。　　出差地住宿費開支標準上限，即財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后，某一地區（地、市、州）所有的定點飯店中簽訂的最高協議價格就是當地的住宿費開支標準上限。　　記者：按照差旅費管理辦法規定，對出差人員實行定點住宿，處級以下人員兩人住一個標準間，住宿費每人每天150元。處級以下出差人員出現單數時，單位財務部門如何報銷？　　負責人：處級以下出差人員為單數，或異性人員出差的，可以單人住宿一個標準間，單位財務部門應根據出差的人數和性別的實際情況，予以報銷。例如：某單位處級以下人員四人出差，三男一女，按照住宿費標準只能報銷兩個標準間，實際需要三個標準間。對于這類情況，單位財務部門應本著實事求是的原則，給予報銷住宿費。　　記者：出差人員到沒有定點飯店的地方出差，需要住宿時，如何報銷住宿費？　　負責人：根據差旅費管理辦法第十條規定，出差到沒有定點飯店的地方，住宿費在所在地、市、州住宿費開支標準上限以內憑據報銷。　　當前，中央級定點飯店的政府采購工作還沒有在縣級（含縣級）以下城市開展。因此，出差人員因工作需要在縣級（含縣級）以下城市住宿的，住宿費開支標準應在該縣級城市所在地、市、州的定點飯店住宿費標準上限以內，憑據報銷。　　記者：出差人員沒有到定點飯店住宿的，如何報銷住宿費？　　負責人：中央國家機關出差人員必須到定點飯店住宿。因特殊情況未到定點飯店住宿的，住宿費在所在地、市、州住宿費開支標準上限以內憑據報銷。　　記者：出差人員住宿在親友家里，住宿費如何報銷？　　負責人：差旅費管理辦法第十二條規定，出差人員無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。對出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。　　記者：實行公雜費定額包干后，出差人員經批準乘坐飛機的，從住地到機場的費用可否報銷？　　負責人：考慮到機場一般距市中心較遠，乘車費用較高，出差人員經批準乘坐飛機的，其往返機場乘坐專線客車的費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷，不在公雜費定額包干之內。出差人員前往專線客車車站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內。　　記者：出差人員的伙食補助費、公雜費按出差的自然（日歷）天數計算。對自然（日歷）天數應如何正確理解和執行？　　負責人：自然（日歷）天數是指出差人員從出發當天零時起，到完成任務后返回工作單位所在地當天24時止的日歷實際天數，出發和返回的當天均按一整天計算。例如，某甲出差，5日上午11時出發，當月24日晨7時返回，則此人出差的自然天數應為20天。　　記者：中央在京單位工作人員到遠郊區縣出差或到外地短途出差，當天往返的，其出差費用如何計算？　　負責人：工作人員到遠郊區縣出差或到外地短途出差，當天往返的，伙食補助費、公雜費按差旅費管理辦法規定的相關標準執行。其中：出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位繳納伙食費，回所在單位如實申報，在包干限額以內憑接待單位收據據實報銷；出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。　　當天不能往返，需要住宿的，按照差旅費管理辦法的有關規定執行。　　記者：長途連續乘坐火車，符合坐臥鋪條件，其中有一段不坐臥鋪的，補助費如何計發？　　負責人：長途連續乘坐火車的，必須全程不買臥鋪票，才能按全程硬座票價的80％發給補助費。如果其中一段路程坐了臥鋪，其他路段符合乘坐臥鋪規定而未購買臥鋪票的，可按照分段的方法計算補助費，即從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時，或連續乘車超過12小時的，可按本段硬座票價的比例給予補助。達不到規定條件的，不再給予補助。　　記者：出差人員符合乘坐火車臥鋪條件，未買臥鋪票，而買直達硬座通票，受交通條件限制，必須中轉的，如何計發不坐臥鋪的補助費？　　負責人：限于交通條件，出差人員必須中途轉車又未住宿的，可按規定的直達硬座票價的比例計發補助費。因公必須中途下車中轉或辦事，并已住宿的，則分段計算。即：符合乘坐火車臥鋪的路段，而未買臥鋪票的，可按規定的硬座票價的比例計發補助費。對不符合乘坐火車臥鋪的路段，則不應發給此項補助費。　　記者：符合乘坐火車軟臥條件的人員，改乘軟座應怎樣補助？　　負責人：符合乘坐火車軟臥條件的人員改乘軟座的，按照規定以硬座票價的80%計發補助費。改乘硬座，同樣仍按照硬座票價的80%計發補助費。改乘硬臥，不再給予補助。　　記者：在職因公傷殘人員出差乘坐火車，符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，按規定已享受火車票價格優待的，如何計發補助費？　　負責人：在職因公傷殘人員出差乘坐火車，符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，已按規定優待價購買了硬座票的，可按硬座整票票價的80%計發補助費。　　記者：差旅費管理辦法規定，工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。如何具體掌握執行？　　負責人：上述規定是對離家較遠的職工趁出差、開會或調動工作之便，略加繞道就能探望父母、配偶等親屬的一種照顧。例如，從北京到武漢出差，事先經單位領導批準，完成任務后，前往南京省親辦事，再從南京直接回北京，其路費的報銷，應按從武漢回北京的快車臥鋪中鋪票價計算。繞道車、船費超過武漢到北京快車臥鋪中鋪票價的部分，由個人自理；繞道車船費少于從武漢到北京的快車臥鋪中鋪票價時，按照實際繞道車船費報銷。　　記者：出差人員乘坐火車，符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，并已按規定的硬座票價的比例計發補助費后，途中的伙食補助費和公雜費是否仍應按照規定發給？　　負責人：對出差人員符合坐臥鋪條件，未買臥鋪票的，按火車硬座票價的一定比例發給個人補助費，主要是為了緩和火車臥鋪的緊張狀況，鼓勵一部分身體條件較好的同志，不必等購臥鋪票，及時出發。此項補助費和途中伙食補助費的性質不同，因此，對出差人員已經按照規定的硬座票價的比例計發補助費后，在途期間仍應按照規定發給伙食補助費、公雜費。　　記者：有些旅客列車為了緩和客車擁擠狀況，活躍旅客生活，增設了不少服務項目。如利用餐車開設茶座，備用茶點、報刊、棋類等供旅客享用，按小時收費，出差人員能否報銷此項茶座費用？　　負責人：茶座費用等應由個人自理，不能報銷。　　記者：到基層掛職擔任領導職務的人員，在基層單位工作期間，是否給予伙食補助費？　　負責人：根據差旅費管理辦法第十八條規定，到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊人員，在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費15元，不報銷住宿費和公雜費。對于到基層掛職擔任領導職務的人員，其工資供給關系仍在原單位的，按照本規定給予補助。工資供給關系轉到掛職單位的，不再執行本規定。